Advances in Social Sciences
Vol.06 No.10(2017), Article ID:22470,9 pages
10.12677/ASS.2017.610181

The Mixed Ownership in Yunnan’s Development Thinking under the Theory of Property Right System

Hui Cao

Yunnan University of Finance and Economics, Kunming Yunnan

Received: Oct. 4th, 2017; accepted: Oct. 18th, 2017; published: Oct. 26th, 2017

ABSTRACT

Establishment and development of the modern enterprise system is the core of perfecting the socialist market economy system. After the third plenary session of the 18, China's gradual economic reform has entered a new stage, the mixed ownership as an important form of the basic economic system of China also re-stand on the stage of the new height. With the rapid development of mixed ownership enterprises, the control of the state economy has been further improved, but also promotes the establishment and development of modern enterprise system, which provides scientific theoretical foundation and broad space for the public sector of the economy and the development of non-public economy. From the perspective of property rights theory, vigorously develop a mixed sector of the economy, we must earnestly study the arrangement of property rights system at the present stage in China, and then explore the solution of the relevant policy suggestions and concrete measures. This article is from the basic situation and problems of the mixed ownership economy development in Yunnan province, and through the typical cases of mixed ownership development at home and abroad to analyze and bring inspiration and reference for Yunnan province, finally uses the relevant theories of property right system to comprehensively analyze the reform path thinking of each big enterprise in Yunnan province. The author hopes that in this kind of thinking, to find out a mixed with the characteristics of Yunnan ownership development path.

Keywords:The Mixed Ownership, Property Right System, Property Rights, Reform of State-Owned Enterprises

产权制度理论下关于云南混合所有制 发展的思考

曹辉

云南财经大学,云南 昆明

收稿日期:2017年10月4日;录用日期:2017年10月18日;发布日期:2017年10月26日

摘 要

建立和发展现代企业制度是完善社会主义市场经济体制的核心。在党的十八届三中全会之后,中国的经济改革逐渐进入了一个崭新的阶段,混合所有制作为中国基本经济制度的重要形式也重新站上了舞台新高度。随着混合所有制企业的快速发展,国有经济的控制地位也得到了进一步提高,同时也反向促进了现代企业制度的建立、发展和完善,为公有制经济和非公有制经济的发展也提供了科学的理论依据和广阔的空间。从产权制度理论的角度出发,大力发展混合所有制经济,必须认真研究我国现阶段产权制度的安排,进而探索出相关的政策建议和切实的解决措施。本文从云南省混合所有制经济发展的基本现状和问题出发,并通过国内外典型的混合所有制发展的案例来分析带给云南省的启发和借鉴,最后采用产权制度的相关理论,因地、因时制宜,全面分析了对于云南省各大企业改革的路径思考。笔者力求在这种思考中,寻找出一条具有云南特色的混合所有制发展道路。

关键词 :混合所有制,产权制度,产权,国企改革

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1. 前言

混合所有制企业是由不同所有制性质的投资主体共同出资组建的企业,既有成功上市的股份制企业,也包括大量的非上市股份制企业 [1] 。我国目前正处于经济高速发展的重要转型期,调结构、稳增长、促就业等成为新时期经济发展的新要求。十八届三中全会在《关于全面深化改革若干重大问题的决定》中提出要积极发展混合所有制经济,进一步深化国有企业改革应适时引入非国有产权主体的共同参与,构建混合所有制经济,建立适应市场竞争要求的经营机制和管理体制 [2] 。同时,十八大也从顶层设计的高度明确了混合所有制在中国经济发展中的重要地位。现阶段混合所有制经济是我国基本经济制度的重要实现形式,积极发展混合所有制经济,对于云南省企业的健康快速发展也具有重要的战略意义。

发展混合所有制的目的就是利用不同性质的所有制经济中的股东在公司中的合作与制衡来完善公司的治理结构,通过配合中的取长补短来改善企业的绩效。云南省作为中国西南边陲地区的大省,由于自然和社会等制约因素的影响,目前混合所有制经济的发展水平还很低,GDP的贡献率主要还是来源于云南省一些大中型国有控股企业。相比较于一些发达地区,云南省在发展混合所有制中依然缺乏经济活力。在新的历史时期,云南省一定要抓住历史机遇,贯彻落实党中央的相关政策,因地制宜的推进本地的混合所有制经济朝着更加广阔的道路发展,这对于深化国有企业改革,优化云南省资源配置,激发云南省新的经济增长点具有极其重要的意义。

2. 相关概念及文献综述

2.1. 混合所有制经济的含义和类型

对于混合所有制经济的含义,国内外学者对它的定义都有所不同,由于体制差异的影响,国内学者研究较多。综合来讲,指的是国有资本、集体资本、非公有资本等不同所有制资本交叉与融合的经济形态,也即是财产权分属不同性质所有者的经济形式。具体来讲,它可以分为宏观和微观两个方面,从宏观层次来讲,混合所有制经济是指一个国家或地区所有制结构的非单一性,即在所有制结构中,既有国有、集体等公有制经济,也有个体、私营、外资等非公有制经济,还包括拥有国有和集体成分的合资、合作经济;而作为微观层次的混合所有制经济,是指不同所有制性质的投资主体共同出资组建的企业 [3] 。目前国内对于混合所有制经济的探讨和研究还处在热点中,有些学者研究认为混合所有制是在实践中先出现,然后才受到理论界和政府的认同和倡导;有些学者通过研究又从公司治理的视角提出了国企推进混合所有制改革的各种构想……在当今社会,混合所有制经济对于解放国有经济生产力,打破行业垄断,缓解社会矛盾,促进社会和谐方面等发挥着越来越重要的作用。

混合所有制目前在我国还处于高速发展阶段,因其形式的复杂性,目前还有很多问题亟需我们去发现和解决。从我国当前发展的情况来看,混合所有制主要划分为三大类型:一是公有制和私有制联合组成的混合所有制企业,具体而言它又包括国有经济或集体经济与外资联合而成的企业和国有经济或集体经济同国内私营经济联合组成的企业;二是公有制与个人所有制联合组成的混合所有制企业,它又包括国有企业股份制改造中吸收本企业职工持有部分股权的企业,以及集体经济实行股份合作制的企业中集体所有与个人所有相结合的混合所有制企业;三是公有制内部国有企业与集体企业联合组成的混合所有制企业,它随着市场经济的不断发展,也开始呈现出多样化的趋势。

2.2. 产权制度的含义和分析的基本要素

所谓企业产权,是建立在企业财产基础上的各种行为权利,主要包括所有权、经营权以及收益权等 [4] 。在企业产权制度方面,从中国学者的理论和文献中,我们可以将其归纳为两个部分,一个是古典企业的产权制度,另一个便是现代企业产权制度。古典企业的产权制度一般遵循着效益最大化的原则,它的资金主要来源于一个或几个人的自由资金,企业经营的这种高风险性使得投资人不可能将全部资产投资于企业,而合伙制企业又因为管理成本高的特点限制了合伙人的规模,这种种因素的混合,使得古典企业的所有权和经营权必然合二为一;对于现代企业产权制度,它在发展混合所有制经济的当下表现出较高的效率性,比如公司通过资本市场公开出售股票来筹集资金,不仅扩大了集资的范围,而且节约了交易成本,又比如现代企业采取委托代理制的经营方式,从而使企业所有权和经营权发生分离,极大弥补了企业经营方式的代理成本,这些都保证了一些企业经营的效率性。对于现阶段混合所有制经济而言,注重现代企业产权的发展是其在改革道路上非常重要的一步。

产权制度的建立可以降低交易成本,维护交易秩序,保证资源得到有效的配置,产权制度也是对产权结构或产权格局的制度化,是对产权加以划分、确认、界定、保护和管理的规则 [5] 。在分析产权制度的框架中,我们应该主要把握所有权制度、占有权制度、收益权制度、处置权制度以及企业的治理结构这五大基本要素,从而更好的分析出产权制度的多维结构。

3. 云南国企发展的现状及问题研究

3.1. 云南国企发展现状分析

积极发展混合所有制经济是党中央十八中全会明确提出的一项重要任务,这是以改革创新精神全面推进党的建设的伟大工程。云南省作为中国西南边陲集“民族、贫穷、山区”于一体的落后省份,混合所有制经济的发展水平同中国其他地区相比还有很大的差距,比如从2013年数据来看,云南省全资、参股和控股企业共1279家,其中混合所有制企业351家,占总数的27.4%,与上海的63%、重庆的47.4%、广东的45.2%相比,差距还是很明显的。从目前情况来看,无论在所有制结构、国资监管、企业管理运营,还是在政策环境方面,均存在较多制约因素,发展混合所有制经济困难多、矛盾突出,任重道远 [6] 。

从2013年数据来看,云南省与同处西部地区的8省区相比,民营经济增加值绝对量为5397.5亿元,仅为位列第一的四川省的三分之一左右;从民营经济增加值占GDP比重来看,云南省与位列第一的重庆市相差19.5个百分点(见表1)。

截止2016年9月,云南省共有32家上市公司,行业分布广泛,既涉及有色、医药、建材、化建、机械等传统工业及贸易流通行业,也有信息、农业科技等高科技行业,从侧面显示出来云南省行业集中度不够。现阶段来说,云南省实力雄厚的企业还是集中在有色和生物医药行业。特别是生物医药产业发展势头尤为迅猛,数据显示:2014年,云南生物医药产业经济总量已达1013亿元,其中实现种植产值218亿元,工业总产值348亿元,商业销售收入447亿元 [7] 。

截止到2012年底,云南省国资委实际控制的11户上市公司(见表2)总股本为93.4亿元,总市值1455亿元,占全省上市公司总市值的74.05%,净资产为511.03亿元,资本证券化率为27.57% [8] 。在近几年发展过程中,为推进云南省混合所有制经济的步伐,云南省国资委又推出了第一批发展混合所有制经济的33个企业项目,积极引进各种资本,大力促进了云南省混合所有制经济的深入发展。

3.2. 云南国企发展问题研究

3.2.1. 生产经营效率低下

云南省国有企业的发展也始终摆脱不了一个通病问题。国企的最高管理权一般由政府的行政管理部门掌握,他们直接决定着企业的任免权和重大经营决策,使得政企不能分开,产权制度不清晰,严重阻碍了国企发展的效率。有时因为国企高管的缺位和越位问题,则会更加影响企业的生产经营效率。从2016年7月19日云南白药停牌以推进混合所有制改革,可以看出云南白药想通过混合所有制来提高企业的经营效率,增加企业的利润率。

Table 1. Table of added value of private economy in some provinces and cities in western China in 2013

表1. 2013年西部地区部分省市民营经济增加值情况表

数据来源:根据《中国统计年鉴(2014)》整理。

Table 2. State-owned listed companies in Yunnan Province

表2. 云南省国有上市公司

资料来源:牛播坤《淘金3.0版国企改革之各地国资布局手册》,华创证券研究报告2014年12月15日。

3.2.2. 国企垄断,造成企业间缺少公平竞争性

从现阶段云南省各大企业发展情况来看,很多企业虽然资质雄厚,但是大多数还是集中于有色、医药和建材等传统行业,比如云铝股份、云南白药和云煤能源等传统行业基本占据了云南上市公司的74%左右的市值。在很多生产资料领域方面,也基本都被云南省一些大型国有企业所垄断,使得一些民企因为门槛和竞争等原因而导致发展混合所有制经济受限。云南国企的这种垄断,破坏了市场经济的公平竞争性,在一定程度上也使得国企在发展中不思进取,创新力不足,加之与非国企相比,技术落后,生产设备陈旧,造成市场适应能力较差,从而有可能在市场大潮中惨遭淘汰。

3.2.3. 人才短缺,体制创新不足

随着国企在混合所有制经济中的不断深入改革,对于管理团队水平的要求也越来越高,而云南地处偏远的云贵高原,高校资源稀缺,人才匮乏,加之自然环境恶劣以及薪酬水平整体偏低等因素,很难吸引大量高精尖专业人才的流入。另一方面,受国企体制和待遇的影响,云南国企人才发展不平衡,缺乏适应市场经济管理的专业技术人才。一些管理者受传统体制的束缚,思想也相对保守,存在官僚作风和形式主义,对国内外市场和资本运作不熟悉,不善经营,更没有现代化企业管理的思想和方法,从而影响了整个企业的管理和改革 [9] 。

3.2.4. 决策不健全,缺乏透明性

一个企业的高效率运转依赖于快速的决策系统,而现阶段云南省相关国企依然普遍存在决策程序不健全的现象。国企中的很多管理者都由云南省政府委派,而这些管理者当中,大多数对于当今云南省的市场经济发展缺乏足够的了解,无法做出专业性的判断。而在具体的决策过程当中,很多事件又都要经历政府繁琐和复杂的审批过程,严重违背了市场经济的效率性原则,使很多企业在发展经济过程中错失良机,从而造成企业利益损失。而且从另一方面来看,很多时候国企的决策程序都是一种内部的决定制,缺乏员工和社会群众等的监督,使社会参与度极低,因此云南国企决策的透明性也是现阶段存在的一个问题,亟需我们去关注和监督,使国企的决策行使在阳光下,让更多云南人知道国企到底在为人民群众做什么,为当地人民带来了什么。

4. 国内外成功案例对于云南混合所有制经济的借鉴

4.1. 中石化的混合所有制道路

2014年中石化率先宣布启动混合所有制改革,董事会同意在对中国石化油品销售业务板块现有资产、负债进行审计、评估的基础上进行重组,同时引入社会和民营资本参股,实现混合所有制经营,社会和民营资本持股比例将根据市场情况而定 [10] ,民众期盼已久的国企改革正式启动。9月中石化披露子公司中国石化销售公司增资引进投资者的具体方案。25家境内外投资者以现金1070.94亿元认购中石化销售公司29.99%的股权。中石化在引资中基本选择遵循产业投资者优先、国内投资者优先、惠及广大人民投资者优先的原则,借助这个机会转变内部机制、体制,借助民营资本共同发展业务。2014年上半年央企数据显示,吸纳资金后的中石化再次成为最赚钱的央企,以1.356万亿的总收入位于上半年营收榜首。这对于云南国企发展的一个重要启示就是要敢于迈开体制步伐,积极把民企吸纳进入国企,优势互补,发挥出混合所有制积极的活力。

4.2. 新加坡“淡马锡”模式的发展道路

新加坡成立之初,产业基础薄弱,为尽快打下基础,促进产业崛起,新加坡政府建立了很多国有企业,这些投入很快收到不错的成效。但是随着国家的产业逐步成熟,政府便开始减持产业上的股份,转而将目光投向需要国有资本推动的一些新兴产业领域,开始推动股权多样化,其中淡马锡作为新加坡的国企,在管理体制上的创新和取得的成就举世瞩目。

“淡马锡”模式和中国的混合所有制也有着很多相似之处,总体上来说由新加坡财政部100%控股,直接掌控23家企业,间接控制企业2000家,操纵着900亿新元的投资组合能力,几乎涵盖金融、通信、航空、科技、地产等主要行业公司。在公司的治理方面,公司董事会构成有效的约束机制(见表3),提现出混合所有制中的政企分开、产权明晰,同时也强调公平竞争、职业经理人管理。在这种模式下企业也取得了良好的投资回报。融入民企机制的灵活性和创造性,这对于云南省发展混合所有制经济也极具借鉴价值。

5. 产权制度理论下关于云南企业改革的路径思考

5.1. 建立规范的法人治理结构

混合所有制经济是以股份制企业为实现形式,若想保证混合所有制企业的有效运行,必须建立一个规范的法人治理结构。现阶段云南省很多改制国企虽然都基本建立了股东会、董事和监事会这三大机构,但是他们之间却依然没有建立各司其责,协调运转、有效制衡的管理机制。因此,云南省相关部门要着重于建立一个规范的法人治理结构,突出董事会的监管作用,充分发挥专业委员会的作用,并且要让各种决策行使在人民群众的监督之中,使决策更加透明化。在加强董事队伍建设方面,确立外部董事(独立董事)任职条件和标准,建立外部董事(独立董事)备选库,加强对董事的年度考核、任期考核和重大事项专项考核,完善问责制度,形成责权对等的运行机制,规范企业董事会的权责 [9] 。

Table 3. Temasek Board of Directors

表3. 淡马锡董事会构成

资料来源:冯其予《淡马锡的董事会制度》,经济日报,2007年5月23日。

5.2. 发展职业经理人市场

企业发展混合所有制经济,应该倾注团队力量,全心全意为企业的全方位发展贡献力量,而要想做到这一点则要求我们云南企业积极探索和发展职业经理人制度。职业经理人目前在我国仍然是一种稀缺的人力资源,符合“职业化、市场化、专业化、国际化”要求的职业经理人在国内的存量明显不足,这需要大力发展职业经理人市场,培育具有中国特色和适应国有企业改革需要的职业经理人队伍 [11] 。现阶段,云南省国企包括其他民企在内的很多企业依然存在激励不足和收入公平化的问题,因此若想平衡各方面的利益关系,加快发展职业经理人市场迫在眉睫,只有通过这种方式才能建立起规范的体制机制,解决企业的激励和薪酬制度问题,使企业中的每个人都能够各司其职,发挥出个人的最大化价值,促进云南省混合所有制经济发展。

5.3. 建立更加完善的现代产权制度

建立现代产权制度是发展混合所有制经济的制度基础。在建立现代产权制度方面,云南国企应该坚持归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的基本要求,只有如此,才能更好的优化产权结构,实现资产的不断增值,推动云南混合所有制的良性发展。如海航所属的云南祥鹏航空结合自身发展情况,探索并不断完善党建工作新机制充分利用混合所有制特点落实党组织建设,不断追寻更加完善的现代产权制度,坚持归属清晰,权责明确等要求,积极吸纳民企股份,取得了现在的辉煌成绩,目前,祥鹏航空已经实现公司资产规模突破100亿元,年纳税额达2亿元,在发展混合所有制经济方面为云南省其他企业树立了典范。

5.4. 采取委托代理的专业化经营方式

在现代股份制公司中,存在着众多的所有者(股东),通过选举将所有权委托给董事会行使,形成所有权代理;董事会通过契约将经营权交由经理人员,形成经营权代理。现代企业采取的这种委托代理制经营方式,恰如其分地将企业所有权和经营权巧妙分离,虽然不可避免地给企业带来一定的代理成本,但却从专业化角度提高了企业的治理效率和水平。如云天化、云铝股份等云南大型国企在发展混合所有制经济时,肯定经常会因为所有权高度分散化以及组织结构的复杂性而不知所措,此时这些大型国企应该从专业化管理角度,充分认识委托代理制在发展混合所有制经济中产生的分工协调效应,这对企业的规模经济和对交易成本的节约都有积极的影响,从而保证了公司制企业的效率性。因此,云南其他很多企业在发展混合所有制经济时,委托代理制的路径值得我们在思考中去发展。

5.5. 完善监督体系,提高企业发展的透明度

加强企业监事会建设,坚持内外监督相结合,由出资人委派推荐相关人员组成监事会,实现对企业监督全覆盖是完善企业监督体系重要的基础性工作。在企业发展监督方面,云南企业应该加强内部监事会制度建设,构建母子公司监事会上下联动机制,实行全过程、全系统监管 [9] ,让企业的发展在阳光下进行,使企业发展更具透明性。这种做法有利于在发展混合所有制经济过程中防止徇私舞弊、失职渎职的发生,提高了混合所有制改革的信息公开化水平。在提高企业透明度方面,企业还应提高与媒体沟通的能力,让国民关注国企管理,国企不能对媒体敬而远之、防范回避,而必须用积极健康的心态主动调整自己的策略,将媒体沟通、舆论监督等作为企业实现科学发展的一个战略环节,建立起健全的机构和机制,这在发展混合所有制经济中都是非常必要的。

5.6. 加快国企改制步伐,推进国有经济战略调整

从社会主义市场体系的角度出发,加快云南国企的改制步伐,也是笔者对于云南企业改革的路径思考。这要求我们云南企业在改革过程中,要积极推动公有制企业特别是国有企业通过多种形式和渠道吸纳非公有资本进入,积极推进股份制,优化产权结构,解决一股独大问题 [5] 。同时鼓励公有资本参股各种民营企业,实现投资主体多样化,加快股份制的发展,从而使企业更好地去适应市场经济的环境。在发展混合所有制过程中,企业也应该对混合资产进行科学的评估,合理地估算出资产价值,然后建立明确的资本进入和退出机制,这些做法对于激发更多非国有资本参与到国企混合所有制改革都具有极其重要的作用。加快国企的这种改制步伐,不仅扩大了集资范围,也节约了交易成本,对于强化企业的市场主体地位也具有一定积极影响。

6. 结语

混合所有制改革意味着企业利益的重新分配,打破原有的分配格局,这在发展的过程中阻力还是很大的,所以当前阶段云南省在发展混合所有制经济方面还会面临很多难题。另一方面,从实际经营角度来看,云南省一些国企虽然资本雄厚,社会公信力强,但是它却缺乏民企的灵活性和效率性,而云南的一些非国企又在人才和国家政策方面不占优势,发展混合所有制来实现二者的结合又显得势在必行。

产权制度理论下,产权是所有制的核心和主要内容。建立健全归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的现代产权制度有利于深化国企改革,对于云南企业发展混合所有制极具现实指导作用。在现今社会,国有企业和民营企业都是我们国家经济发展的重要力量,产权制度理论下如何将二者完美融入到混合所有制经济发展当中,这是值得我们去不断探索和思考的,如果能因地制宜找到正确的路径,我想它肯定会产生1 + 1 > 2的经济效应。最后笔者也在这种路径思考中祝愿云南省能够抓住当今社会的混合所有制经济发展大潮,勇于探索和进取,实现云南经济的跨越式发展。

文章引用

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