基于主成分分析法的西安市软件企业绩效水平实证研究 The Research on the Basis of PCA on the Level of Software Enterprises Performance in Xi’an

doi:10.12677/mm.2011.12015

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Modern Management 现代管理, 1, 89-92

http://dx.doi.org/10.12677/mm.2011.12015 Published Online July 2011 (http://www.hanspub.org/journal/mm/)

The Research on the Basis of PCA on the Level

of Software Enterprises Performance in Xi’an

Song Li, Yangxue Sun

School of Economics and Management, Northwest A & F University, Yangling

Email: luvsong@yahoo.cn; sunyangxue@163.com

Received: Jun. 14th, 2011; revised: Jun. 20th, 2011; accepted: Jun. 28th, 2011.

Abstract: With rapid growth of IT industry, and supported by the central governments, the software industry

of China develops rapidly. Nevertheless, it still stands at an elementary stage of growth, there are difficulties

and obstacles existing on its way of development. The paper analyzes the status of 35 software enterprises in

Xi’an and find out the key factors affecting the enterprise performance, and provides a basis for more studies

on software in China.

Keywords: Xi’an City; Software Enterprise; Level of Performance; PCA

基于主成分分析法的西安市软件企业绩效水平实证研究

李崧，孙养学

西北农林科技大学经管学院，杨凌

Email: luvsong@yahoo.cn; sunyangxue@163.com

收稿日期：2011 年6月14 日；修回日期：2011 年6月20 日；录用日期：2011 年6月28 日

摘要：近年来，随着全球信息化进程的推进，中央和各级政府对软件产业的大力扶持，使得我国软

件产业发展速度迅猛。但是我国的软件企业仍处在一个较为初级的发展阶段，软件企业在发展过程中

仍存在着种种问题与障碍。本文通过对西安市 35 家软件企业调查数据，基于主成分分析法研究了西安

市软件企业的绩效水平并找出影响软件企业绩效的关键要素，对进一步综合评价我国软件企业绩效水

平提供依据。

关键词：西安市；软件企业；绩效水平；主成成分分析

1. 引言

近年来，信息产业已经逐渐成为我国经济的支柱

产业，并影响着世界经济的发展。在信息产业中，软

件产业处在一个承上启下的关键位置：硬件产品只有

在相应软件产品的管控下才能发挥作用，而信息服务

业也只有利用软件产品才能将信息资源加以开发和利

用。鉴于软件产业在经济发展中的战略地位，我国先

后颁布了《鼓励我国软件产业和集成电路产业发展的

若干政策》(国发[2000]16 号)和《振兴软件产业行动

纲要(2002 年至 2005 年)》(国办发[2002147 号)等针对

软件产业的优惠政策[1]。全国许多省(市)相继出台了本

地区鼓励软件产业发展的配套政策与实施细则，以促

进软件产业的形成和快速发展。陕西是“国家级软件

产业基地”和“国家级软件出口基地”，是我国软件

产业重点布局地区之一。对陕西省软件产业发展贡献

最大的当属西安市软件产业。这里人均受教育水平和

科技人员密集度位居中国前列，每年有 40所大专院校

的6000 名计算机及相关专业的本科生、上百名硕士生

和博士生源源不断地扩充着西安软件业人才队伍。西

安市具有与国际接轨的高水平软件产业园区——西安

软件园，经过几年的高速发展，西安软件产业已开始

迈向国际市场并成为我国软件产业飞速发展的主力

军。然而，在西安市软件企业的快速成长同时，也带

来了管理方法滞后问题。如果这些问题得不到合理解

决，将会影响西安市软件企业绩效的进一步提高。本

文正通过对西安市多家软件企业的调查数据，量化西

安市软件企业的绩效水平并找出影响软件企业绩效水

平的相关指标，从而提出管理策略。

基于主成分分析法的西安市软件企业绩效水平实证研究

2. 软件企业绩效指标的设定

衡量企业绩效时需要使用多种类型的指标，包括

财务指标和非财务指标。根据《企业绩效评价操作细

则》的规定，企业绩效评价指标体系由基本指标、修

正指标和评议指标三层次共28项指标构成。基本指标

包括净资产收益率、总资产周转率、资产负债率等 8

项指标；修正指标包括主营业务利润率、成本费用利

润率、应收账款周转率等 12 项指标；评议指标包括经

营者基本素质等 8项指标。在参照以上权威评价指标

的基础上，根据软件企业的竞争特点，本文选取具有

代表性、可操作性强的 9个要素作为评价软件企业绩

效水平的指标。按照影响因素不同，将这 9个要素又

可分为三类：企业规模指标、财务效益指标和创新能

力指标(详见表 1)。

3. 基于主成分法的西安市软件企业绩效评价

3.1. 数据采集与处理

本研究首先采用问卷调查法，调查对象选取西安

市软件企业中高层管理人员，采用上门发放问卷或者

e-mail 查收的方式进行数据收集。共发放问卷 30 份，

回收 24 份，回收率 80%，故该问卷调查有效。其次

根据收集到的数据，运用 SPSS 统计软件，采用主成

分分分析法来综合评价这 24 家样本企业的绩效水平。

限于篇幅，本文仅阐述其中 6家的评价过程和结果。

根据调查，各企业的绩效评价指标值分别见表 2。

3.2. 主成分法求解

运用主成分分析法对调查企业的绩效水平进行评

价，由于评价中确定的各个指标具有不同的量纲和数

量级，因此是不能一起直接比较的，也不能直接用于

多元统计分析。因此，首先要对数据进行标准化处理，

以消除其量纲、数量级上的差异，使其具有可比性[2]。

数量进行变换处理包括两个步骤：首先对数据进

行中心化，然后用标准差进行标准化。运用 SPSS 对

数据处理得到总方差分解表如表 3。

表中数据显示，前3个因子的特征值解释了总体方

差的 95%以上。表 4是因子 1、因子2和因子 3的负载

值表。表中的负载数据显示主成分 1对年销售收入、年

利润、资产总额、员工人数、利润率、净资产收益率和

研发人员比重有较大影响。主成分 2对R&D 经费比重

有较大影响。主成分 3对销售增长率有较大影响。

3.3. 评价结果

运用 3个新变量来代替原来的 9个变量来评价这

6家软件企业的总体绩效情况，计算出这 6家软件企

业的绩效指标综合评价值见表5。

Table 1. Performance evaluation of software enterprise

表1. 软件企业绩效评价指标

一级指标二级指标指标确定方法

年销售收入统计数据

年利润统计数据

资产总额统计数据

企业规模指标

员工人数统计数据

利润率利润总额/销售收入

净资产收益率净利润/净资产

财务效益指标

销售增长率本年销售收入增额/

上年销售收入总额

研发人员比重研发人员总数/员工总数

创新能力指标 R&D 经费比重 R&D经费总额/年销售收入总额

Table 2. Performance evaluation of 6 software enterprises in X i’an

表2. 西安市 6家软件企业的绩效评价指标值

一级

指标二级指标企业 1企业 2 企业 3 企业 4 企业 5企业 6

年销售收入 27,80027,654 25,321 17,694 13,83211,244

年利润 18001640 1520 863 530382

资产总额 904510548 9830 8650 52733146

企业

规模

指标员工人数 306310 285 255 190150

利润率 6.4%5.9% 6.0% 4.9% 3.8%3.4%

净资产收益率 56%51% 43% 36% 29%20%

财务

效益

指标销售增长率 28%72% 57% 62% 34%58%

研发人员比重 80%75% 85% 67% 52%47%

创新

能力

指标 R&D 经费比重 4%4.7% 5% 4.9% 5.4%3.7%

注释 1：年销售收入、年利润、资产总额的单位为万元，员工人数的单位为

人，其余为百分比指标。

注释 2：数据分别由被调查企业的财务部和人力资源部提供。

Table 3. Total variance explained

表3. 总方差分析

Com-

ponent Initia l Eig envalues Extra ction Su ms of S qu ared

Loadings

Total % of Vari-

ance Cumula-

tive % Total % of Vari-

ance Cumula-

tive %

1 6.700 74.443 74.443 6.700 74.44374.443

2 1.160 12.890 87.333 1.160 12.89087.333

3 0.979 10.874 98.207 0.979 10.87498.207

4 0.115 1.276 99.483 0.115 1.276 99.483

5 0.047 0.517 100.000 0.047 0.517 100.000

6 1.78E-0161.98E-015100.000 1.78E-016 1.98E-015100.000

7 9.37E-0181.04E-016100.000 9.37E-018 1.04E-016100.000

8 –1.33E-016–1.48E-015 100.000 1.33E-016 1.48E-015100.000

9 –2.70E-016–3.00E-015 100.000

Extraction Method: Principal Component Analysis.

基于主成分分析法的西安市软件企业绩效水平实证研究 91

Table 4. Component matrix

表4. 组件矩阵

Component

1 2 3

年销售收入 0.988 –0.076 0.046

年利润 0.982 –0.151 0.050

资产总额 0.955 0.279 –0.007

员工人数 0.992 0.060 –0.005

利润率 0.993 –0.090 0.011

净资产收益率 0.968 –0.167 –0.061

销售增长率 0.062 0.698 0.712

研发人员比重 0.964 0.033 –0.013

R&D 经费比重 0.099 0.725 –0.680

Extraction Method: P r incipal Component A nalysis. a .8 c omponents extracted.

Table 5. Total Performance Evaluation of Software Enterprises

in Xi’an

表5. 西安市软件企业绩效综合评价值

指标企业 1 企业 2 企业3 企业 4 企业 5企业 6

主成分 1 2.3996 2.1969 1.8118 –0.2895 –2.4137–3.7051

主成分 2 –1.8682 0.7891 0.6041 0.9013 0.2439 –0.6702

主成分 3 –0.3260 0.7840 –0.1604 0.0965 –1.62111.2270

指标综合评价值 1.5100 1.8224 1.4091 –0.0888 –1.9417–2.7112

3.4. 结果分析

3.4.1. 软件企业绩效水平排名

依据以上结果，得出这 6家软件企业的绩效高低

排序依次为：企业 2 > 企业 1 > 企业3 > 企业 4 > 企业

5 > 企业6。其中，企业4、企业 5、企业 6的指标综合

值为负，表明其绩效水平低于同行平均水平。

3.4.2. 影响企业绩效水平的主要因素

从主成分 1和主成分 2的特征根对应特征向量可

以看出：在主成成分 1中，年销售收入、年利润、资

产总额、员工人数、利润率、净资产收益率和研发人

员比重权重较大，说明这些指标对软件企业的绩效有

影响。其中年销售收入、年利润、员工人数、利润率、

净资产收益率和研发人员比重的权重相对较大，说明

这些是影响软件企业绩效的关键性指标。

在主成分 2中，R&D 经费比重权重较大，说明这

个指标对软件企业的绩效有影响。但指标权重相对较

小，说明这个指标不是影响软件企业绩效的关键指标。

在主成分 3中，销售增长率权重较大，说明这个

指标对软件企业的绩效有影响。但指标权重相对较小，

说明这个指标并不是影响软件企业绩效的关键指标。

3.4.3. 综合评价

综合以上研究结果可知，年销售收入、年利润、

资产总额、员工人数、利润率、净资产收益率、研发

人员、R&D 经费比重及销售增长率是影响软件企业绩

效水平的指标。其中，年销售收入、年利润、员工人

数、利润率、净资产收益率和研发人员比重是影响软

件企业绩效水平的关键性指标。

4. 提升软件企业绩效水平的管理启示

4.1. 计划

许多软件企业的领导或是以技术见长或是有一定

的资金，但由于对国内行业市场了解不深入往往不能

制定出适合企业发展的长远市场规划。所以，对软件

企业来说，当产品即将上市时应当依据详细的市场调

研制定一个完整的市场开拓计划。首先应当了解国内

其他软件企业的发展特性和市场动态；其次充分了解

自己产品的特性，产品推广所涉及的关键部门和关键

人物进而确定产品推广模式。

4.2. 组织

软件企业在合理安排内部组织结构的同时，应重

视研发人员的比例。首先，企业的研发人员负责企业

产品的核心技术，关系到软件企业的竞争优势。其次，

充实的一线研发人员队伍是软件发展的基石，过多的

管理人员，较少的执行人员会造成人浮于事，效率低

下等问题。

4.3. 决策

软件企业的决策是方向性的，决定企业的命运。

因此，软件企业要迅速对市场的变化做出反应，必须

发挥“小、快、灵”的自身优势，充分依靠一线管理

人员和研发人员的知识和信息。软件企业的决策权应

当逐步由管理层向知识型员工转移，缩短决策过程和

信息不对称的情况，从而提高软件企业的决策效率和

市场适应能力。

4.4. 控制

软件的开发是一个从产品发布到成熟的不断升级

完善的过程。产品生命周期短，市场的开拓是一个循序

渐进的过程，因此对软件企业资金使用的控制和市场开

拓的把握至关重要。要合理分配现有资源，防止只重视

基于主成分分析法的西安市软件企业绩效水平实证研究

研发忽略开拓市场造成的无法及时卖出新产品不能收

回研发成本以及由于市场前景好造成的大量竞争对手

等诸多问题。因此不断调整企业的计划决策，即时发现

问题、解决问题使企业运行在正确轨道极为重要[3-4]。

参考文献 (References)

[1] 国务院信息化工作办公室. 《振兴软件产业行动纲要(2002-

2005 年)》[URL].

http://www.mof.gov.cn/index.htm, 2002-9-18.

[2] 孙文爽, 陈兰祥. 多元统计分析[M]. 北京: 高等教育出版社,

1994: 56-58.

[3] 刘丹平, 张金隆. 基于主成分分析的软件企业竞争力综合评

价研究[J]. 工业工程与管理, 2004, 4: 44-48

[4] 财政部统计评价司. 企业绩效评价问答[M]. 北京: 经济科学

出版社, 1999: 23-26.